Overføre din britiske pensjon til Australia: Den komplette guiden

Mange innbyggere i Storbritannia flytter til Australia permanent hvert år, og det vanligste spørsmålet de har for økonomiske og juridiske konsulenter er hvordan de skal overføre sin britiske pensjon til Australia. Svaret på disse spørsmålene er ikke alltid enkelt fordi det varierer fra sak til sak.

Overføringen av britisk pensjon til Australia er en kompleks og teknisk prosess som kan resultere i store bøter og straffer hvis den gjøres uten hjelp fra en juridisk ekspert. Dette er grunnen til at vi har satt sammen denne korte guiden for å hjelpe deg med å forstå hele prosessen med britisk pensjonsoverføring til Australia.

Fordeler og ulemper med pensjonsoverføring

Å overføre din britiske pensjon til Australia kan resultere i en rekke fordeler som:

Konsolidering av fond

Beslutningen om å flytte til Australia uten å overføre pensjonen din betyr å spore pensjonsfondet ditt i Storbritannia og sparefondet ditt i Australia. Hvorfor gjøre saken mer forvirrende når du ganske enkelt kan overføre alle sparepengene og pensjonene dine til Australia og ha et konsolidert fond for å spore pensjonisttilværelsen?

Valutakonvertering

Å beholde pensjonsfondet ditt i Storbritannia mens du bor i Australia betyr at du må overføre din månedlige pensjon til Australia via bankkanaler. Denne prosessen krever at du konverterer din britiske pensjon fra Pund Sterling til australske dollar. Valutasvingninger betyr at pensjonsoverføringene dine hver måned vil bli utsatt for unødvendig volatilitet på grunn av valutarisiko.

Send betalinger tilbyr en personlig tjeneste som kan hjelpe deg med å overføre store beløp av pensjonen din til eiendeler eller familiemedlemmer i Australia.

Å overføre pensjonen din til Australia fjerner valutarisikoen og gir deg en jevn strøm fra ditt australske superfond.

Skattefordeler

Pensjonsinnskudd beskattes marginalt i det britiske og australske superfondet uttak er skattefritt (med forbehold om bevaringsalder). Dette betyr at dersom du overfører pensjonen til Australia, kan du dra nytte av lav innskuddsskatt og ingen uttaksskatt.

Det er imidlertid noen ulemper ved å overføre din britiske pensjon til Australia. Som for eksempel

Høye skattekostnader og bøter

Hvis du ikke oppfyller kravene til QROP, kan overføringen av pensjonsmidler til Australia bli underlagt ublu skattekostnader og straffer. Disse kostnadene gjør det kontraproduktivt å overføre pensjonsfondet ditt. Så det er viktig å dobbeltsjekke at overføringen av pensjonsmidler er lovlig og trygg.

Usikkerhet om fremtiden

Hvis du ikke er sikker på om du vil bosette deg i Australia permanent, kan det hende det ikke er et veldig godt valg å overføre pensjonsfondet ditt.

Pensjonstyper

Det er svært viktig å kjenne til hvilke typer pensjonsordninger som kan og ikke kan overføres.

Du kan ikke overføre pensjonen din fra Storbritannia til Australia hvis du mottar pensjon fra noen av følgende

  • Storbritannias statspensjon
  • Ufinansierte tjenestepensjoner

Du kan enten fortsette å motta britiske stats- eller tjenestepensjoner på bankkontoen din i Storbritannia og deretter overføre dem til Australia. Alternativt kan du få utbetalt pensjonen din direkte til en australsk bank, dersom pensjonsleverandøren tilbyr dette.

Bortsett fra disse to ikke-kvalifiserte kategoriene, inkluderer typene britiske pensjoner som kan overføres til Australia

  • Tjeneste- eller arbeidsplasspensjonsordning
  • Ytelses- og innskuddsordninger
  • Liten selvadministrert ordning (SSAS)

Ytelses- og innskuddsordninger kommer med en rekke tilleggsfordeler som du kan miste når du overfører pensjonen til Australia. Så sørg for at du diskuterer dette grundig med din økonomiske rådgiver før du forplikter deg til en overføring.

Vilkår for overføring

Det er viktig å være oppmerksom på vilkårene som gjelder for pensjonsoverføringer fra Storbritannia til Australia. Manglende overholdelse av vilkårene kan føre til store skattekostnader og bøter.

  1. Minimumsstørrelsen på pensjonskassen bør være £20 000.
  2. Personen som overfører pensjonen til Australia må være minst 55 år gammel.
  3. Personen som overfører pensjonen til Australia må være bosatt i Australia for å dra nytte av skattefri overføring. Skattesats på 25% gjelder for overføringen for ikke-bosatte.

Hvis du er under 55 år, kan du fortsatt overføre pensjonssparingene dine, men dette vil innebære å bruke en løsning. Først må du investere sparepengene dine i en selvinvestert personlig pensjon (SIPP) basert i Storbritannia. Du kan deretter bruke SIPP til å investere i australske fond. Når du fyller 55 år, kan du ta den "lovlige" og foretrukne ruten for å overføre pensjonsmidler til Australia gjennom QROPS.

Hvis du er i samsvar med de ovennevnte betingelsene, kan du ganske enkelt overføre pensjon fra Storbritannia til Australia gjennom QROPS.

Hva er QROPS

QROPS står for "Qualified Recognized Overseas Pension Scheme". QROPS ble introdusert i 2016 for å gjøre det lettere for utenlandske innbyggere i Storbritannia å motta sin britiske pensjon i landet de bor i. HMRC har utpekt QROPS som en kvalifisert tjeneste for å motta overføringer fra kvalifiserte britiske pensjonsordninger til anerkjente australske ordninger.

Hvorfor QROPS?

Australske pensjonsfond som er registrert som QROP er kvalifisert til å motta dine britiske pensjonssparinger. QROPS er en regulert ordning for enkelt å overføre din britiske pensjon til Australia, så lenge du forstår prosessen og overholder begrensningene nevnt ovenfor.

Teknisk sett kan du overføre pensjonen din direkte, men å gjøre det vil resultere i en skatteavgift på 55% med tilleggsstraff fra HMRC. Det er hvis din britiske pensjonsleverandør til og med godtar å overføre til et uregistrert og uautorisert pensjonsfond i Australia.

Hvordan overføre britisk pensjon til Australia?

Før du starter overføringen, er det helt avgjørende å forstå alle relevante regler, restriksjoner, avgifter og skattesatser som vil gjelde i ditt spesielle tilfelle. Enhver forglemmelse eller feil kan resultere i høye skattekostnader og straffer som kan eller ikke kan refunderes.

Sørg for å følge trinnene nevnt nedenfor for å overføre din britiske pensjon til Australia.

  1. Ta kontakt med ditt eksisterende pensjonsfond i Storbritannia og forhør deg om reglene for å overføre pensjonen din fra det britiske pensjonsfondet til et australsk pensjonsfond.
  2. Klikk her for å gå til listen over HMRC-godkjente QROPS.
  3. Velg det passende og relevante australske pensjonsfondet, sørg for at de er HMRC-anerkjent.
  4. Ta kontakt med det valgte fondet i Australia og alle relevante myndigheter for å forstå gjeldende skatter, satser, gebyrer og begrensninger på overføringen.
  5. Når du har forstått hver detalj, last ned APSS 263-skjema, skriv den ut og fullfør den riktig. Informasjon som kan være nødvendig på dette skjemaet inkluderer
  • Personlige opplysninger
  • Nasjonalt forsikringsnummer
  • Boligadresse (både Storbritannia og Australia)
  • Detaljer om den valgte QROPS
  • Australsk QROPS-referansenummer oppgitt ved registreringstidspunktet
  • Sysselsetting detaljer

6. Fyll ut skjemaet og send det til den britiske pensjonsordningens administrator.

Viktige frister å huske

  1. Alle detaljer på APSS 263-skjemaet må gis innen 60 dager etter innsending av forespørselen. Unnlatelse av å gjøre det kan resultere i en avgift på 25%
  2. Britisk pensjonsoverføring til Australia kan være skattefri hvis den gjøres innen 6 måneder etter flytting til Australia

Ta bort

Det er absolutt mulig å overføre din britiske pensjon til Australia på en skattefri måte gjennom QROPS. Prosessen er imidlertid bearbeidet med tekniske kompleksiteter. Dette er grunnen til at vi anbefaler deg å konsultere en finansekspert for å unngå uønskede utfall.

nb_NONorwegian